Todesfall & Erbschaft – Schritt-für-Schritt Anleitung

Lassen Sie den Tod offiziell feststellen und die
Todesbescheinigung (Totenschein) ausstellen. Dieser erste notwendige Schritt dokumentiert den Todesfall und ist Voraussetzung für alle weiteren Formalitäten wie Bestattung, Sterbeurkunde und Nachlassregelung.
Wichtig – häufige Verwechslung: Totenschein und Sterbeurkunde sind ZWEI verschiedene Dokumente: Der
Totenschein ist ein ärztliches Dokument (vertraulich, enthält Todesursache) – er wird NICHT für Erbangelegenheiten verwendet. Die
Sterbeurkunde ist das standesamtliche Dokument (öffentlich, ohne Todesursache) – sie ist das entscheidende Dokument für Banken, Behörden und Erbsachen.
Detaillierter Unterschied: Der
Totenschein (= ärztliche Todesbescheinigung) wird vom Arzt ausgestellt, ist vertraulich und enthält die medizinische Todesursache. Er wird dem Standesamt übergeben, aber nicht an Dritte herausgegeben (Datenschutz) – Hinterbliebene erhalten in der Regel keine Kopie. Die
Sterbeurkunde wird vom Standesamt ausgestellt (auf Basis des Totenscheins), ist öffentlich und enthält Name, Geburtsdatum, Todesdatum und Todesort – aber KEINE Todesursache. Diese Urkunde benötigen Sie für alle weiteren Schritte: Behörden, Banken, Versicherungen, Rentenversicherung, Nachlassgericht.

Beauftragen Sie ein
Bestattungsunternehmen zur Organisation der Beerdigung. Das Unternehmen übernimmt Überführung, Versorgung des Verstorbenen, Sarg oder Urne, Trauerfeier-Organisation sowie alle Formalitäten mit Standesamt, Friedhof und Kirche. Vergleichen Sie mehrere Angebote.

Beantragen Sie die
Sterbeurkunde beim Standesamt des Sterbeortes. Dieses offizielle Dokument ist unverzichtbar für alle weiteren Schritte wie Banken, Versicherungen, Rentenversicherung, Nachlassgericht und Erbschein. Bestellen Sie gleich 5-10 Exemplare, da viele Institutionen Originale verlangen.

Wählen Sie gemeinsam mit der Familie die
Bestattungsart und den
Friedhof. Prüfen Sie, ob ein
Testament oder eine
Bestattungsverfügung des Verstorbenen existiert, die seine Wünsche dokumentiert. Die Wahl beeinflusst Kosten (1.500-8.000 EUR) und Pflegeaufwand erheblich.

Planen Sie die
Trauerfeier (Ort, Zeitpunkt, Ablauf) und informieren Sie Angehörige, Freunde und Bekannte. Entscheiden Sie über
Traueranzeige in der Zeitung oder persönliche Benachrichtigung. Berücksichtigen Sie Bestattungsfristen (meist 4-10 Tage) und koordinieren Sie mit Pfarrer oder Trauerredner.

Suchen Sie nach einem
Testament des Verstorbenen und übergeben Sie es unverzüglich dem
Nachlassgericht. Das Gericht eröffnet das Testament und informiert alle Erben. Ohne Testament gilt die gesetzliche Erbfolge.
Wichtig zur Erbausschlagungsfrist: Die 6-Wochen-Frist zur Erbausschlagung läuft ab Kenntnis des Erbfalls – NICHT ab dem Todesdatum. Bei im Ausland lebenden Erben gilt eine verlängerte Frist von 6 Monaten ab Kenntnis. Die Entscheidung ist unwiderruflich!

Beantragen Sie einen
Erbschein beim Nachlassgericht, um sich gegenüber Banken und Behörden als rechtmäßiger Erbe auszuweisen. Bei überschuldetem Nachlass können Sie das Erbe innerhalb 6 Wochen ausschlagen. Prüfen Sie Vermögen und Schulden sorgfältig - die Entscheidung ist unwiderruflich.
Kein Erbschein bei kleinen Nachlässen: Bei Nachlässen ohne Immobilien akzeptieren manche Banken Kontoguthaben bis 5.000-10.000 EUR auch ohne Erbschein – nur mit Sterbeurkunde und Testament/Erbvertrag. Fragen Sie direkt bei der Bank nach, bevor Sie den kostenpflichtigen Erbschein beantragen.

Informieren Sie alle relevanten Institutionen über den Todesfall mit der
Sterbeurkunde. Melden Sie Rentenzahlungen sofort (sonst Rückforderung), beantragen Sie Witwenrente/Waisenrente, reichen Sie Sterbeurkunden bei Lebens- und Unfallversicherungen ein und kündigen Sie überflüssige Versicherungen.

Regeln Sie finanzielle Angelegenheiten und Verträge des Verstorbenen. Informieren Sie Banken mit
Sterbeurkunde (Konten werden gesperrt bis Erbschein vorliegt), kündigen Sie Verträge (Miete, Strom, Telefon) mit Sonderkündigungsrecht, melden Sie das Auto ab und löschen Sie Social-Media-Konten.

Informieren Sie die
Krankenkasse des Verstorbenen über den Todesfall. Die Mitgliedschaft endet mit dem Todestag, zu viel gezahlte Beiträge werden erstattet. Prüfen Sie außerdem, ob Angehörige bisher über den Verstorbenen
familienversichert waren – in diesem Fall muss die eigene Absicherung neu geregelt werden.
Praxistipp: Familienversicherte Kinder oder Ehepartner müssen sich spätestens innerhalb von 3 Monaten anderweitig versichern, um eine Lücke zu vermeiden.

Informieren Sie den
Arbeitgeber des Verstorbenen über den Todesfall, falls dieser noch erwerbstätig war. Das Gehalt wird bis zum Ende des Sterbemonats weitergezahlt. Prüfen Sie tarifvertragliche Ansprüche auf
Sterbegeld, ausstehende
Urlaubsabgeltung sowie Ansprüche auf
Betriebsrente oder Hinterbliebenenbezüge.
Praxistipp: Manche Tarifverträge (z. B. TVöD, TV-L) sehen Sterbegeldzahlungen von 1-2 Monatsverdiensten vor. Unbedingt HR-Abteilung direkt ansprechen – solche Ansprüche werden nicht automatisch ausgezahlt.

Prüfen Sie Ihren Anspruch auf
Witwenrente (Rente wegen Todes). Sie erhalten als hinterbliebener Ehepartner kleine Witwenrente (25%, befristet 24 Monate) oder große Witwenrente (55%, lebenslang) - abhängig von Alter, Kindern und Erwerbsminderung.
Sterbevierteljahr: In den ersten 3 Monaten nach dem Tod (Sterbevierteljahr) wird die volle Rente des Verstorbenen an den überlebenden Ehepartner weitergezahlt – nicht nur die reduzierte Witwenrente. Erst ab dem 4. Monat gilt die reguläre Witwenrente (25% oder 55%). Das Sterbevierteljahr beginnt im Monat nach dem Todestag.

Prüfen Sie Ihr eigenes Einkommen (Arbeitslohn, eigene Rente, Mieteinnahmen). Einkommen über dem
Freibetrag (ab Juli 2025: 1.076,86 EUR/Monat, plus 228,42 EUR pro Kind) wird zu 40% auf die Witwenrente angerechnet. Seit der vollständigen Rentenangleichung 2024 gibt es keinen Ost/West-Unterschied mehr. Berechnen Sie vorab, wie sich Arbeit auf Ihre Witwenrente auswirkt.

Beantragen Sie die
Witwenrente so schnell wie möglich bei der Deutschen Rentenversicherung. Sie wird bis zu 12 Monate rückwirkend ab Todestag gezahlt - aber nur wenn Sie innerhalb 12 Monate beantragen! Danach geht Geld verloren. Antrag online, persönlich oder per Post (Formular R0600).

Prüfen Sie den
Witwenrenten-Bescheid der Rentenversicherung auf Korrektheit (Rentenhöhe, Sterbevierteljahr, Einkommensanrechnung). Bei Fehlern: Widerspruch innerhalb 1 Monat (§84 SGG). Die Witwenrente wird monatlich am Monatsende überwiesen. Melden Sie Änderungen (Einkommen, Wiederheirat, Umzug) sofort.
Sterbevierteljahr (§ 67 SGB VI): In den ersten 3 Kalendermonaten nach dem Tod des Ehepartners wird die volle Rente des Verstorbenen weiterhin an den Hinterbliebenen ausgezahlt – nicht nur die Witwen-/Witwerrente. Das gilt sowohl für gesetzliche Altersrente als auch für Erwerbsminderungsrente. Erst ab dem 4. Monat nach dem Todesmonat beginnt die reguläre Witwenrente. Praktisch: Hat der Verstorbene z.B. 1.800 EUR Rente erhalten, bekommt der Hinterbliebene in den ersten 3 Monaten ebenfalls 1.800 EUR – erst danach die reduzierte Witwenrente (55% bzw. 25%). Prüfen Sie, ob das Sterbevierteljahr im Bescheid korrekt ausgewiesen wurde.

Beantragen Sie
Waisenrente für die Kinder des Verstorbenen. Halbwaisenrente (ein Elternteil verstorben): 10% der Rente, Vollwaisenrente (beide Eltern verstorben): 20%. Anspruch bis 18 Jahre, verlängert bis 27 bei Ausbildung/Studium. Wird nicht auf Kindergeld angerechnet - beide Leistungen parallel möglich.

Erben haben ein
Sonderkündigungsrecht nach §564 BGB: Der Erbe kann innerhalb von
1 Monat nach Kenntnis vom Tod des Mieters außerordentlich kündigen. Die eigentliche
Kündigungsfrist beträgt dann 3 Monate zum Monatsende (§573d Abs. 2 BGB). Die Kündigung muss schriftlich an den Vermieter erfolgen. Alternativ kann der Erbe die Miete nahtlos weiterführen, wenn er die Wohnung behalten möchte.
Praxistipp: Handeln Sie zügig – solange der Mietvertrag läuft, fallen Mietzahlungen an, die aus dem Nachlass beglichen werden müssen.

Vor jeder Entrümpelung:
Wertgegenstände fotografieren, alle wichtigen Dokumente sichern (Versicherungspolicen, Sparbücher, Kontoauszüge, Testamente, Grundbuchauszüge).
Wichtig: Nichts wegwerfen, bevor die Erbschaft vollständig geklärt ist! Bei Beauftragung eines Entrümpelungsunternehmens mehrere Angebote einholen (ca. 500-3.000 EUR je nach Wohnungsgröße).
Praxistipp: Erstellen Sie eine Inventarliste mit Fotos – sie dient als Nachweis gegenüber Miterben und ist bei der Erbschaftsteuererklärung hilfreich.

Die
Mietkaution (maximal 3 Kaltmieten) steht dem Erben zu. Der Vermieter hat bis zu 6 Monate Zeit für die Prüfung von Ansprüchen und die Abrechnung. Die Kaution sollte auf einem
Treuhandkonto liegen (insolvenzgeschützt). Prüfen Sie die Kontoauszüge des Verstorbenen: Wohin wurde die Kaution ursprünglich überwiesen?
Praxistipp: Fordern Sie den Vermieter schriftlich zur Kautionsabrechnung auf, sobald die Wohnung ordnungsgemäß übergeben wurde – setzen Sie eine angemessene Frist von 4-6 Wochen.

Die Wohnung muss
besenrein und in vertragsgemäßem Zustand an den Vermieter übergeben werden. Erstellen Sie ein
Übergabeprotokoll mit dem Vermieter. Schönheitsreparaturklauseln mit starren Fristen im Mietvertrag sind laut BGH-Rechtsprechung (seit 2015) oft unwirksam – prüfen Sie dies vor kostspieligen Renovierungsarbeiten. Übergeben Sie alle Schlüssel und lassen Sie die Übergabe schriftlich bestätigen.
Praxistipp: Laden Sie alle Schlüssel-Übergaben per Foto oder schriftlich dokumentiert ab – vermeidet spätere Streitigkeiten über angeblich fehlende Schlüssel.

Prüfen Sie die
Erbschaftsteuer-Freibeträge nach §16 ErbStG: Ehepartner 500.000 EUR, Kinder 400.000 EUR je Kind, Enkel 200.000 EUR.
Eltern: 100.000 EUR Freibetrag (§16 Abs. 1 Nr. 4 ErbStG, Steuerklasse I).
Geschwister, Nichten, Neffen: 20.000 EUR (Steuerklasse II – diese Gruppe hat einen deutlich niedrigeren Freibetrag als Eltern!). Liegt der geerbte Wert über dem persönlichen Freibetrag, entsteht Steuerpflicht. Die Frist zur Abgabe der Erbschaftsteuererklärung beträgt grundsätzlich 3 Monate ab Kenntnis des Erbfalls – das Finanzamt kann diese Frist auf Antrag verlängern.
Wichtig: Das Finanzamt wird vom Nachlassgericht und von Banken automatisch informiert – eine freiwillige Meldung empfiehlt sich dennoch. Schenkungen der letzten 10 Jahre werden dem Erbe hinzugerechnet!
Praxistipp: Beauftragen Sie frühzeitig einen Steuerberater, wenn Immobilien oder größere Vermögenswerte vorhanden sind.

Erben sind gesetzlich verpflichtet, die
letzte Einkommensteuererklärung für das Todesjahr des Verstorbenen abzugeben (Zeitraum: 1. Januar bis zum Todestag). Es gelten die regulären Abgabefristen. Steuererstattungen aus dieser Erklärung gehören zum Nachlass; Steuernachzahlungen sind Nachlassverbindlichkeiten und mindern die Erbschaftsteuer.
Praxistipp: Die Beauftragung eines Steuerberaters lohnt sich – er kann zugleich die Erbschaftsteuererklärung übernehmen und Synergien nutzen.

Falls der
Freibetrag überschritten wird: Reichen Sie die Erbschaftsteuererklärung beim zuständigen Erbschaftsteuerfinanzamt ein. Immobilien werden nach dem steuerlichen
Bedarfswert bewertet, der in der Regel unter dem Verkehrswert liegt. Für Hausrat gilt ein gesonderter Freibetrag: 41.000 EUR (Ehepartner), 12.000 EUR (Kinder). Die Hinzuziehung eines Steuerberaters oder Fachanwalts für Erbrecht ist bei größeren Nachlässen dringend empfohlen.
Praxistipp: Lassen Sie Immobilien durch einen Gutachter bewerten, wenn der Verkehrswert deutlich unter dem Bedarfswert liegt – der niedrigere Wert gilt dann für die Erbschaftsteuer.

Kinder des Verstorbenen haben ggf. Anspruch auf
Waisenrente (Halbwaisenrente wenn ein Elternteil lebt, Vollwaisenrente wenn beide tot). Halbwaisenrente: ca. 10% der Rente des Verstorbenen plus Rentenerhöhungen, Vollwaisenrente: ca. 20%. Anspruch besteht bis 18 Jahre (Halbwaise), bis 27 Jahre bei Ausbildung oder Studium. Antrag: Deutsche Rentenversicherung, Formular W0100 (kostenlos). Voraussetzung: Verstorbener hatte mindestens 5 Beitragsjahre in der gesetzlichen Rentenversicherung.
Praxistipp: Beantragen Sie die Waisenrente so früh wie möglich – die DRV zahlt frühestens ab dem Sterbemonat, nicht rückwirkend für frühere Monate.

Wenn der verstorbene Elternteil Unterhalt geleistet hat, sollten Sie prüfen, ob Kinder Anspruch auf
Unterhaltsvorschuss (Jugendamt) haben. Der Unterhaltsvorschuss richtet sich primär an Alleinerziehende bei nicht-zahlendem lebendem Elternteil. Bei Tod: Prüfen Sie, ob die Halbwaisenrente ausreicht oder ob Unterhaltsvorschuss zusätzlich möglich ist. Anspruch für Kinder bis 18 Jahre.
Beträge 2026: Bis 5 Jahre: 227 EUR/Monat; 6 bis 11 Jahre: 299 EUR/Monat; 12 bis 17 Jahre: 394 EUR/Monat.
Praxistipp: Klären Sie mit dem Jugendamt Ihres Wohnorts, ob trotz Waisenrente noch Unterhaltsvorschuss möglich ist – die Waisenrente wird auf den Unterhaltsvorschuss angerechnet, ein Rest kann aber verbleiben.

Prüfen Sie systematisch alle Versicherungen des Verstorbenen:
Sterbegeldversicherung (spezielle Versicherung für Bestattungskosten, ca. 5.000 bis 15.000 EUR),
private Lebensversicherung (Auszahlung an begünstigte Person, Verjährungsfrist meist 3 Jahre beachten),
Unfallversicherung (bei Unfalltod ggf. doppelte oder höhere Versicherungssumme durch Unfallzusatz),
betriebliche Altersvorsorge (Betrieb über Tod informieren und Hinterbliebenenleistungen prüfen). Wichtig: Das gesetzliche Sterbegeld der GKV wurde 2004 abgeschafft – manche private Krankenkassen zahlen noch ein freiwilliges Sterbegeld. Versicherungen schriftlich mit Sterbeurkunde (Kopie) und ggf. Original-Polizze melden.
Praxistipp: Prüfen Sie in Bankunterlagen, Versicherungsordner und E-Mails des Verstorbenen alle Verträge systematisch – viele vergessen Lebens- und Unfallversicherungen, die sie vor Jahren abgeschlossen haben.

Wenn der Verstorbene infolge eines
Arbeitsunfalls oder einer Berufskrankheit gestorben ist, haben Hinterbliebene Anspruch auf
Hinterbliebenenrente der gesetzlichen Unfallversicherung. Die zuständige
Berufsgenossenschaft (BG) zahlt Witwenrente (30% der Vollrente des Verstorbenen) und Waisenrente (15% Halbwaise, 20% Vollwaise). Es gibt keine gesetzliche Antragsfrist, aber baldige Antragstellung wird empfohlen (Zahlungsbeginn ab Todesmonat). Die zuständige BG richtet sich nach der Branche des Verstorbenen (z.B. BG BAU für Baubranche, BG RCI für Chemie, BGHW für Handel und Warenlogistik).
Praxistipp: Fragen Sie beim ehemaligen Arbeitgeber nach, bei welcher Berufsgenossenschaft der Verstorbene versichert war – die BG zahlt auch wenn der Unfall viele Jahre zurückliegt und erst jetzt als Todesursache anerkannt wird.